Целевые показатели комплексного инвестиционного плана

Эффективность комплексного инвестиционного плана в целом рассчитывается на основе показателей эффективности участвующих в нем проектов и мероприятий.

Эффективность любого проекта характеризуется системой показателей, отражающих соотношение затрат и результатов применительно к интересам его участников. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 1997 г. № 1470 «Об утверждении Порядка предоставления государственных гарантий на конкурсной основе за счет средств Бюджета развития Российской Федерации и Положения об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской Федерации» и Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденными Минэкономики России, Минфином России и Госстроем России 21 июня 1999 г. (вторая редакция), используются следующие основные показатели эффективности инвестиционного проекта:

- показатели бюджетной эффективности, отражающие финансовые последствия реализации проекта для федерального, регионального и местного бюджетов;

- показатели социальной эффективности, отражающие последствия реализации проекта для населения поселка.

При этом различают показатели эффекта, рассчитываемые единообразно как превышение результатов реализации проекта над затратами и эффективности, рассчитываемые исходя из эффекта на единицу вложенных средств.

В качестве основных индикаторов изменения социально-экономического положения поселка в результате реализации комплексного инвестиционного плана рассматривается изменение:

- объема промышленного производства;

- уровня налогов и других обязательных платежей и связанный с этим бюджетный эффект;

- количество рабочих мест и связанный с этим социальный эффект.

Бюджетный эффект комплексного инвестиционного плана рассчитывается как разность между суммой бюджетных эффектов инвестиционных и инновационных проектов и средствами, направляемыми из соответствующих бюджетов на реализацию некоммерческих мероприятий комплексного плана.

Под социальным эффектом проекта понимается величина, складывающаяся из дополнительно выплачиваемой заработной платы и экономии бюджетных средств по выплате пособий по безработице, образующаяся в результате реализации программы. При определении бюджетной эффективности социальные результаты не учитываются.

Оценка социальных результатов проекта предполагает, что проект соответствует социальным нормам, стандартам и условиям соблюдения прав человека. Предусматриваемые проектом мероприятия по созданию работникам нормальных условий труда и отдыха, обеспечению их продуктами питания, жилой площадью и объектами социальной инфраструктуры (в пределах установленных норм) являются обязательными условиями его реализации и какой-либо самостоятельной оценке в составе социальных результатов проекта не подлежат. Важной составляющей социальных результатов инвестиционного проекта является изменение количества рабочих мест в поселке.

В таблице 7.1 приводятся сводные данные об основных параметрах, создаваемых в рамках комплексного инвестиционного плана экономических кластеров.

Таблица 7.1

Основные параметры создаваемых кластеров при выходе предприятий на проектную мощность

Динамика ключевых показателей эффективности реализации комплексного инвестиционного плана приведена в таблице 7.2. Для сопоставимости показатели приведены в постоянных ценах.

Таблица 7.2

Комплексный инвестиционный план отличает высокая бюджетная эффективность. Так полные инвестиционные затраты федерального бюджета на реализацию КИП окупаются за счет создаваемых дополнительных налоговых поступлений в федеральный бюджет уже в 2015 году; затраты областного бюджета – в 2014 году; затраты поселка Ставрово – в 2012 году (таблица 7.3).

Таблица 7.3

Целевые показатели и индикаторы реализации комплексного инвестиционного плана приведены в таблице 7.4. Данные показатели характеризуют реализацию целевого сценария развития и служат для мониторинга и контроля реализации комплексного инвестиционного плана.

Основными индикаторами достижения целей комплексного инвестиционного плана являются:

• Снижение уровня зарегистрированной безработицы - с 3,5% в 2009 году до 2% в 2020 году.

• Создание к 2020 году более 1,3 тыс. новых рабочих мест.

• Снижение количества жителей занятых за пределами муниципального образования (уровня маятниковой миграции) – с более чем 2,1 тыс. чел. в 2009 году до менее 1 тыс. чел в 2015 году.

• Увеличение объема отгруженных товаров, выполненных работ и услуг собственного производства с 500 млн. руб. в 2009 году до 11 436 млн. руб. в 2020 году.

• Снижение доли градообразующих предприятий в объеме отгруженных товаров с 54,9% в 2009 году до 14% в 2020 году.

• Увеличение числа малых предприятий – с 25 в 2009 году до 63 в 2020 году.

• Увеличение налоговых доходов бюджета муниципального образования – с 12,2 млн. рублей в 2010 году до 64,16 млн. руб. в 2015 году.

• Увеличение среднемесячной заработной платы в поселке – с 10,96 тыс. руб. в 2009 году до 25,3 тыс. руб. в 2015 году.

Таблица 7.4.

Таблица 7.4. (продолжение)

Таблица 7.4. (окончание)